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證券代碼：688053 證券簡稱：思科瑞 公告編號：2025-007

成都思科瑞微電子股份有限公司

關(guān)于公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會

四川監(jiān)管局行政監(jiān)管措

施決定書的整改報告

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述 或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

成都思科瑞微電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2025年1月17日收到中國證券監(jiān)督管理委員會四川監(jiān)管局（以下簡稱“四川證監(jiān)局”）出具的《關(guān)于對成都思科瑞微電子股份有限公司采取責令改正并對相關(guān)責任人員采取出具警示函措施的決定》（〔2025〕5號）（以下簡稱“決定書”）。

收到《決定書》后，公司高度重視，在公司董事會的帶領(lǐng)下，向公司全體董事、監(jiān)事、高管以及相關(guān)部門人員進行通報和傳達，召開專題會議對《決定書》中涉及的問題進行全面梳理、分析。針對具體問題，對照《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《企業(yè)會計準則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)及規(guī)范性文件，并結(jié)合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”）制定了專門的整改措施，同時對于落實整改責任并切實執(zhí)行做出了明確要求。

2025年2月26日，公司召開第二屆董事會第十二次會議、第二屆監(jiān)事會第八次會議，審議并通過了《關(guān)于四川證監(jiān)局對公司采取行政監(jiān)管措施決定整改報告的議案》?，F(xiàn)就具體整改情況報告如下：

一、存在問題及整改措施

公司2022年度在未達到收入確認條件的情況下確認收入996.04萬元，導致公司2022年度報告中多計營業(yè)收入996.04萬元，多計利潤總額753.33萬元，不符合《企業(yè)會計準則一一基本準則》第十二條和《企業(yè)會計準則第14號一一收入》第四條、第五條的相關(guān)規(guī)定。公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條第一款的規(guī)定。

整改措施：

該事項的發(fā)生主要是由于公司收入確認相關(guān)內(nèi)控不完善，未有效識別出未達到收入確認標準的相關(guān)業(yè)務(wù)。同時，公司對《企業(yè)會計準則第14號一一收入》第四條、第五條的理解存在偏差，未嚴格按照“控制權(quán)轉(zhuǎn)移”原則確認收入，對收入確認的時點的把控缺乏一定的嚴謹性，為此特制定以下整改措施。

1.公司將組織財務(wù)部門會同外部審計機構(gòu)對上述收入涉及的報告數(shù)據(jù)進行差錯更正，對2022年及以后期間的定期報告及年度報告數(shù)據(jù)和披露文件進行追溯調(diào)整，確保會計信息披露的準確性。上述差錯更正報告由公司進行編制，并請審計機構(gòu)出具相應(yīng)的鑒證報告，更正報告擬定于2025年4月進行公告；

2.完善公司關(guān)于收入確認的相關(guān)內(nèi)控，加強從接單到服務(wù)完成等一系列的關(guān)鍵節(jié)點內(nèi)部控制流程。對于業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)過程中的關(guān)鍵單據(jù)，包括委托訂單，收貨記錄，報工單，檢測報告，發(fā)貨記錄，發(fā)貨簽收單等做出了進一步的明確規(guī)定。增加了對于實物流流轉(zhuǎn)的清晰記錄，包括物流單號，第三方物流簽收信息，貨物的收發(fā)拍照留痕，報告的簽收回執(zhí)等要求。通過加強完整的業(yè)務(wù)證據(jù)鏈條，來證明公司履約義務(wù)的完成；

3.組織財務(wù)人員深入學習《企業(yè)會計準則一基本準則》和《企業(yè)會計準則第14號一收入》，確保準確理解收入確認的條件和計量原則。后續(xù)持續(xù)加強財務(wù)隊伍建設(shè)，定期組織財務(wù)人員及相關(guān)管理人員開展學習會計準則及應(yīng)用指南、財稅政策、交易所的監(jiān)管動態(tài)和相關(guān)處罰案例等，提升相關(guān)人員專業(yè)水平；

4.組織市場部，檢驗部等業(yè)務(wù)相關(guān)部門進行教育和培訓，學習《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》等相關(guān)法律法規(guī)；交易所的監(jiān)管動態(tài)和相關(guān)處罰案例；以及公司關(guān)于收入確認的相關(guān)內(nèi)控制度。樹立全員的合規(guī)意識，明確各個節(jié)點人員的責任和義務(wù)，提高違法及違規(guī)的處罰力度。從根源上杜絕違規(guī)行為的再次發(fā)生；

5.公司將充分發(fā)揮內(nèi)部審計部門監(jiān)督職能，建立健全內(nèi)控審計機制，確保持續(xù)監(jiān)督與改進。同時，加強公司財務(wù)部門與會計師事務(wù)所等外部專業(yè)機構(gòu)的日常溝通，從內(nèi)部和外部雙管齊下，確保財務(wù)核算專業(yè)性、規(guī)范性、準確性，提升信息披露質(zhì)量，杜絕上述問題的再次發(fā)生；

6.加強整改跟蹤與執(zhí)行。確保整改措施的落實，并設(shè)立專門的整改跟蹤小組進行監(jiān)督和執(zhí)行。成立整改專項小組，定期跟蹤整改措施的實施情況，及時報告整改進度。在整改方案實施后進行階段性檢查，評估整改效果，確保所有問題得到有效解決。根據(jù)整改效果進一步調(diào)整和完善相關(guān)制度。

整改責任人及整改部門：公司高級管理人員、財務(wù)部、市場部及相關(guān)業(yè)務(wù)部門、審計法務(wù)部

整改期限：整改措施1于2025年4月完成；整改措施2已完成，后續(xù)將持續(xù)規(guī)范；整改措施3-6已建立長效機制，后續(xù)將持續(xù)規(guī)范

二、整改總結(jié)

經(jīng)過本次檢查和整改，公司深刻認識到在公司治理、內(nèi)部控制、會計核算等方面存在的問題與不足。公司將引以為戒，認真落實各項整改措施，進一步提升內(nèi)部管理水平，加強董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)責任人員的培訓，促使其忠誠、勤勉地履行職責，提升公司的信息披露質(zhì)量，強化規(guī)范運作意識，提高規(guī)范運營管理水平和財務(wù)核算能力質(zhì)量。

通過本次整改，公司及相關(guān)責任人員深刻汲取教訓，加強對《公司法》、《證券法》、《企業(yè)會計準則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》等相關(guān)法律法規(guī)的學習與理解，增強規(guī)范運作意識，持續(xù)不斷提高公司運作水平及信息披露質(zhì)量，保證信息披露的真實、準確、完整、及時、公平，維護公司及全體股東利益，促進公司健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。

特此公告。

成都思科瑞微電子股份有限公司董事會

2025 年 2月 27 日

證券代碼：688053 證券簡稱：思科瑞 公告編號：2025-008

成都思科瑞微電子股份有限公司

第二屆監(jiān)事會第八次會議決議公告

本公司監(jiān)事會及全體監(jiān)事保證本公告內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

一、監(jiān)事會會議召開情況

根據(jù)《中華人民共和國公司法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，第二屆監(jiān)事會第八次會議于2025年2月21日以專人送達方式發(fā)出會議通知，并于2025年2月26日16時以現(xiàn)場結(jié)合通訊方式在公司會議室召開，會議應(yīng)到監(jiān)事3人，實到監(jiān)事3人，由監(jiān)事會主席施明明先生召集并主持。會議符合《中華人民共和國公司法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，會議召開合法、有效。會議通過如下決議：

二、監(jiān)事會會議審議情況

（一）審議通過《關(guān)于四川證監(jiān)局對公司采取行政監(jiān)管措施決定整改報告的議案》

監(jiān)事會認為，公司出具的《成都思科瑞微電子股份有限公司關(guān)于公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會四川監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書的整改報告》符合相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)要求，整改措施符合公司的實際情況。監(jiān)事會將繼續(xù)督促公司認真、持續(xù)地落實各項整改措施，并推動公司強化內(nèi)部控制建設(shè)，不斷提高公司規(guī)范運作水平，促進公司的規(guī)范、健康、持續(xù)發(fā)展，切實維護公司及廣大投資者的利益。

表決結(jié)果：3名監(jiān)事同意，0名監(jiān)事反對，0名監(jiān)事棄權(quán)。

具體內(nèi)容詳見公司同日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）披露的《成都思科瑞微電子股份有限公司關(guān)于公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會四川監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書的整改報告》（公告編號：2025-007）

特此公告。

成都思科瑞微電子股份有限公司監(jiān)事會

2025年2月27日

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